Получить налоговый вычет на ребенка при покупке квартиры

Получение налогового вычета за детей при покупке квартиры

​Зачастую при приобретении квартиры родители оформляют право собственности на своего несовершеннолетнего ребенка (детей). Встает закономерный вопрос, имеют ли право родители вернуть часть затраченных на покупку средств, если квартира полностью или частично оформлена на ребенка? Разберемся, в каких случаях возможно получить данную льготу, а в каких нет, каким условиям должен отвечать родитель и в каком порядке производится возврат средств.

Условия для получения налогового вычета за ребенка при покупке квартиры:

  • Право на вычет (далее н/в, льгота, преференция) не было реализовано родителем ранее.

Указанное условие является основным при заявлении льготы за несовершеннолетних детей. В случае, если родитель (планирующий получить возврат средств за ребенка) ранее полностью использовал свое право на н/в получить его повторно, хоть и за ребенка, он не вправе. Объясняется это тем, что сам ребенок в будущем не лишается права на данную льготу и может ее заявить по достижении совершеннолетнего возраста.

  • Наличие статуса резидента РФ.

Мать или отец, желающие вернуть средства, истраченные на покупку жилья, находящегося в собственности своего ребенка должны в течение года, за который заявляется льгота, находиться на территории РФ более 183 дней в году. В противном случае в н/в также будет отказано.

  • Наличие облагаемого НДФЛ дохода.

Заявитель должен иметь в отчетном году (в том за который заявляется преференция) доход, облагаемой ставкой 13%. Если родитель (родители) получают доход с которого отчисление налога не производится, то в льготе ему также будет отказано.

  • Покупка совершена на собственные (семейные) средства.

Данное условие означает, что, если недвижимость была приобретена на средства работодателя, близких родственников, за счет государства, благотворительных организаций и т.п. получить с нее вычет не удастся.

  • Второй стороной сделки по покупке недвижимости не должен выступать близкий родственник

Если квартира куплена у бабушки, дедушки и иных родственников в получении налогового вычета родителю будет отказано.

Получение налогового вычета на ребенка при приобретении квартиры

Вычет НДФЛ представляет собой одну из мер государственной поддержки, оказываемой в частности при приобретении объекта недвижимости.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Выплачивается ли налоговый вычет при покупке квартиры на детей в 2018 году? Какой порядок получения? Есть ли спорные моменты? Все эти вопросы рассмотрим прямо сейчас.

Для начала необходимо определить, что такое имущественный вычет. Он является суммой средств, которую можно получить от стоимости квартиры.

Юридическая база

Законодателем регламентируется вопрос о предоставлении вычета.

Основным документом, регулирующим все положения, является НК РФ. Статья 220 включает в себя основания получения средств.

Кроме НК РФ во внимание принимаются подзаконные акты – инструкции, составленные органами налоговой службы.

В них указывается, как подавать собранный пакет документов, время его рассмотрения, а также перечисляются основные требования.

Внесение изменений в НК РФ осуществляется посредством ряда федеральных законов.

Получить возврат выплаченного подоходного налога могут следующие группы населения:

  • граждане РФ;
  • лица пенсионного возврата;
  • дети, возраст которых менее восемнадцати лет.

При этом необходимо соблюдение ряда условий:

  1. Первое – гражданство РФ. Правом на оформление налогового вычета не обладают иностранцы или владельцы вида на жительство.
  2. Второе требование – наличие одного из оснований. К их числу относится приобретение объекта недвижимости, части или доли в них, получение земельного надела.
  3. Третье условие – уплата подоходного налога, взимаемого с заработной платы.

Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка

Если до начала 2012 года правом на получение вычета обладал только человек, достигший совершеннолетнего возврат, на котором числится объект недвижимости или доля в нем, то с 2018 года родители могут получать возврат выплаченного подоходного налога на ребенка в полной сумме.

Важно, что осуществить такой вычет можно только один раз.

Если квартира приобретается родителем, но часть недвижимости он записывает на своего ребенка, то он имеет право получить вычет за него.

При этом важно соблюдать условие – средства, используемые на покупку квартиры, фактически принадлежали ему.

Таким образом, налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка один родитель может получить.

Если недвижимость приобретается супругами, и они приняли решение о записи всей квартиры или только её части на ребенка, то они могут получить возврат НДФЛ вместо него.

На это имеется две причины:

  • во-первых, несовершеннолетние граждане не являются плательщиками НДФЛ;
  • во-вторых, расходы на недвижимость несут супруги, а не дети.

Между супругами вычет будет поделен пропорционально. Он устанавливается в зависимости от доли в квартире.

Вычет, принадлежащий ребенку, будет переведен на счет одного из супругов.

Как правило, родители оформляют общий банковский счет для перевода средств.

Оформление недвижимости на детей

В настоящее время недвижимость часто оформляется на детей. Это позволяет обеспечить им стабильное будущее, вне зависимости от возможных ситуаций.

Обычно квартира на несовершеннолетнего ребенка оформляется не полностью, ему принадлежит лишь доля в ней.

Именно от размера этой части и будет рассчитываться возврат.

Утрачивается ли право возврата?

Если родители ребенка получают возврат полностью, то у него все равно остается право на оформление вычета в последующем.

Это возможно, когда несовершеннолетний ребенок достигнет восемнадцати лет и приобрел объект недвижимости.

Если родитель получал вычет ранее

Если родители получали вычет ранее, но его сумма не превышает двух миллионов рублей, то он имеет право на повторное получение возврата.

Главное – его размер не должен составлять больше максимальной суммы. При этом право у ребенка на получение денежной суммы обратно не исчезает.

Следовательно, в будущем он сможет получить вычет, если приобретет недвижимость – дом, квартиру или земельный участок.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родителей? Смотрите здесь.

Порядок действий

Чтобы получить возврат выплаченного подоходного налога, потребуется:

  1. Составить заявление.
  2. Заполнить декларацию.
  3. Собрать пакет документов.
  4. Сдать все это в налоговые органы или работодателю (работодатель самостоятельно перешлет в ФНС).
  5. Дождаться решения камеральной проверки и перечисления средств на счет.

При составлении заявления нет необходимости придерживаться определенной формы, поскольку она не установлена.

Однако в нем необходимо указать:

  • кому направляется документ;
  • ФИО заявителя;
  • место регистрации;
  • номер свидетельства ИНН;
  • просьбу о перечислении возврата;
  • основание для его получения.

Важно указать размер вычета и банковский счет, на который он будет переведен. Без даты и подписи заявление будет являться недействительным.

Что касается заполнения декларации, то оно должно осуществляться печатными буквами. Для каждой из них предусматривается отдельная клетка.

Заполнение должно осуществляться черной гелевой ручкой.

Запрещается наличие исправлений или корректировок, с их наличием документ будет сразу отклонен.

Обусловлено это тем, что декларация проходит через специальный сканер. Все сведения, в ней отображенные, проверяются оборудованием и переносятся на монитор.

Сроки осуществления выплаты составляют четыре месяца. Три из них уходить на камеральную проверку документации, еще месяц необходим для перевода средств на указанный банковский счет.

Для получения вычета необходимо собрать следующий пакет документов:

  1. Договор покупки недвижимости – необходим, поскольку в нем указывается сумма средств за объект.
  2. Свидетельство собственности на квартиру.
  3. Справка с места работы родителей – 2-НДФЛ. Если у них несколько мест работы, то справку требуется предъявить с каждого из них. Она выдается в отделе бухгалтерии.
  4. Ксерокопии страниц гражданского паспорта заявителя (личные сведения и прописка). Если на вычет одновременно подают оба родителя, то необходимо предъявить копии каждого документа в отдельности.
  5. Свидетельство рождения ребенка.
  6. Свидетельство вступления в брак.

Если квартира приобреталась по ипотеке, то дополнительно предъявляется кредитное соглашение с банковской организацией и справка об уплате процентов.

Кто не имеет права на налоговый вычет при покупке квартиры? Подробности тут.

Смотрите так же:  Приказ 320 от 31.08.2009

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры? Узнайте в этой статье.

Спорные ситуации

На практике спорные ситуации, касающиеся оформления вычета при покупке недвижимости и оформлении её на ребенка, встречаются редко.

Они могут возникнуть, если не подтверждается, что средства, внесенные за квартиру, принадлежали родителям.

В соответствии с законодательством условием получения средств за ребенка является предоставление доказательств, что фактически финансовые суммы за приобретение принадлежали родителю или супругам.

На видео о получении имущественного вычета на детей

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Как получить вычет при покупке квартиры на детей

Современное законодательство разрешает использовать имущественный вычет при покупке квартиры на детей. Воспользоваться правом возврата налога могут как мать или отец, так и оба родителя сразу.

В связи со сложившимися жизненными обстоятельствами некоторые граждане при покупке жилья сразу выделяют в нем доли своим несовершеннолетним детям. Или специально покупают квартиры маленьким детям и оформляют право собственности сразу на них.

Согласно Налоговому кодексу России любой гражданин, являющийся резидентом, имеет право вернуть уплаченные ранее налоги на доходы в виде имущественного вычета при покупке жилья. Для этого должны быть соблюдены следующие условия:

  1. покупатель жилого помещения (а в нашем случае – родитель несовершеннолетнего ребенка) должен являться, как уже указано выше, резидентом РФ;
  2. при покупке квартиры использовались только собственные и кредитные средства, и не привлекались деньги работодателя или каких-либо государственных программ;
  3. гражданин обязательно должен платить налог на доходы в размере 13 процентов, то есть, должен иметь источник таких доходов;
  4. вычеты предоставляются на один объект один раз в жизни, если жилье куплено в период по 31 декабря 2013 года включительно;
  5. при покупке квартиры после 1 января 2014 года вычеты могут быть представлены на несколько объектов, но их сумма не должна превышать 2 миллиона рублей.

Следовательно, чтобы что-то получить из бюджета, надо предварительно туда что-то заплатить. И это «что-то» — налог на доходы.

А откуда у несовершеннолетнего ребенка доходы и налоги? И как получить налоговый вычет за ребенка при покупке квартиры, если маленький человечек ничего еще не заработал? А всё просто: вычет на несовершеннолетних детей при покупке квартиры предоставляется их родителям (опекунам, усыновителям).

Пример 1. Супруги Тимохины приобрели коттедж в марте 2015 года за 3 миллиона рублей и сразу же оформили право собственности в равных долях на себя и своих сыновей-близнецов Илью и Ивана, то есть, по 750 000 рублей на каждого (3 000 000:4 = 750 000).

Поскольку у супругов это первое приобретенное жилье, они ни разу до этого не пользовались имущественными налоговыми вычетами. Они решили использовать право на получение вычета за детей при покупке квартиры. Оба родителя могут получить вычет не более двух миллионов рублей на каждого:

  • папа: 1 500 000 рублей (750 000 за свою долю и 750 000 за долю Ильи);
  • мама: 1 500 000 рублей (750 000 за свою долю и 750 000 за долю Ивана).

Сумма налога к возврату будет рассчитана так:

  • у папы: 195 000 рублей (750 000*0,13=97 500 по своей доле, 750 000*0,13=97 500 по доле Ильи);
  • у мамы: 195 000 рублей (750 000*0,13=97 500 по своей доле, 750 000*0,13=97 500 по доле Ивана).

Как оформить вычет на квартиру за ребенка

Налоговый вычет на квартиру на несовершеннолетнего ребенка оформляется по тем же документам, что и вычет на взрослого человек. Только в пакет добавляется еще и свидетельство о рождении ребенка.

Перечень документов, которые надо собрать, чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры несовершеннолетнему ребенку:

  1. первым делом надо написать заявление в налоговую инспекцию с просьбой о предоставлении имущественного вычета. В заявлении обязательно указать фамилию, имя и отчество ребенка, на чью собственность вы просите вычет, а также номер банковского счета, куда будет перечисляться возврат налога. Заявление пишется в произвольной форме;
  2. к заявлению прилагается форма 3-НДФЛ. Составление этой налоговой декларации обязательно;
  3. для подтверждения уплаченного налога с дохода надо предоставить справки от работодателя по форме 2-НДФЛ;
  4. документы на приобретенное жилье, подтверждающие право собственности и стоимость покупки или строительства. Чтобы оформить налоговый вычет за долю ребенка в квартире, обязательно должен быть документ о праве собственности на этого ребенка;
  5. копия свидетельства о рождении ребенка;
  6. копия паспорта для ребенка от 14 до 18 лет;
  7. копия паспорта родителя, оформляющего на себя вычет за ребенка.

Если ребенку уже исполнилось 14 лет, и он получил паспорт, свидетельство о рождении необходимо предоставить для подтверждения родства с заявителем. Имущественный вычет за ребенка при покупке квартиры можно получить только до исполнения ему 18-летия.

Пример 2. Семья Тайских купила дом в 2015 году за 5 миллионов рублей. При покупке были использованы средства материнского капитала в сумме 450 000 рублей. По требованию закона в приобретаемом жилье были выделены доли детей: старшему сыну 15-летнему Владиславу — ¼ часть и маленькой 4-летней Карине в таком же размере. Такие же доли получили родители. В стоимостном выражении это выглядело так:

  • у папы Владимира Михайловича — 1 250 000 рублей:
  • у мамы Людмилы Викторовны – 1 250 000 рублей;
  • у Владислава – 1 250 000 рублей;
  • у Карины – 1 250 000 рублей.

Поскольку на средства материнского капитала не распространяется право на налоговый вычет на квартиру, оформленную на ребенка, то из общей стоимости дома вычитается сумма государственных денег (5 000 000 – 450 000 = 4 550 000).

Налоговый вычет может быть применен только на сумму собственных средств – 4 550 000 рублей. Логично, что стоимость доли будет уменьшена у Карины, так как материнский капитал выделяется на второго ребенка в семье (1250000-450 000=800 000).

Семья Тайских воспользовалась своим правом на имущественный вычет таким образом:

  • Владимир Михайлович взял на себя долю сына (1 250 000 + 1 250 000 = 2 500 000);
  • Людмила Викторовна оформила долю дочери (1 250 000 + 800 000 = 2 050 000).

Так как величина имущественного вычета не должна превышать 2 миллиона рублей, то расчет производится так:

  • у папы Владимира Михайловича – 2 000 000 * 0,13 = 260 000 рублей;
  • у мамы Людмилы Викторовны — 2 000 000 * 0,13 = 260 000 рублей.

Таким образом, семья получит возмещение затрат на приобретение дома в общей сумме 520 000 рублей, но родители потеряют право в дальнейшем пользоваться имущественным вычетом, так как свой лимит в 2 000 000 рублей они исчерпали полностью. Возврат уплаченных ранее налогов производится согласно справке по форме 2-НДФЛ.

Пример 3. Тирский А. Г. Приобрел в 2016 году квартиру для 16-летнего сына за 1 800 000 рублей и оформил право собственности на ребенка. Ранее вычетом он не пользовался, поэтому решил собрать пакет документов, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры несовершеннолетнему ребенку.

Налоговую декларацию он составил на сумму 234 000 рублей (1 800 000 * 0,13 = 234 000). А в справках на заработную плату сумма удержанных и перечисленных в бюджет налогов составила всего 93 600 рублей. Такую сумму ему и перечислили на указанный банковский счет. На оставшуюся причитающуюся ему часть он должен был составить новое заявление на будущий год (234 000 – 93 600 = 140 400).

Но в начале следующего года Тирский получил производственную травму, а потом инвалидность, исключающую трудовую деятельность. Единственным его доходом стала пенсия, которая не облагается налогом в размере 13 процентов. А это является одним из главных условий получения налогового имущественного вычета. Таким образом, гражданин Тирский А.Г. получил возмещение в сумме 93 600 рублей из причитающихся ему 234 000 рублей.

Документацию на получение вычета можно предоставить в налоговую службу в результате личного посещения. Как правило, у работников этой организации всегда много посетителей, поэтому надо рассчитывать свое личное время и быть готовым к длительному ожиданию в очереди. Зато личное общение со специалистом имеет свои преимущества: он сразу же просмотрит все документы и укажет на имеющиеся ошибки или отсутствие дополнительных документов.

Смотрите так же:  Несет ли ответственность ооо за долги учредителя

Если нет возможности лично обратиться в налоговый орган, документы можно выслать почтовым отправлением. Но тут надо быть очень внимательным:

  • адрес получателя должен быть абсолютно точным;
  • почтовая бандероль должна иметь опись вложения в двух экземплярах.

Минусом служит то, что часть времени уйдет на пересылку, потом документы будут проверены. Если возникнет необходимость в дополнительных документах или надо будет исправить имеющиеся ошибки, то это тоже потребует дополнительного времени.

Есть третий путь отправки документации — через Личный кабинет на сайте налоговой службы. Для этого надо иметь официальную регистрацию на сайте и электронную подпись. А также возможность сканировать все документы, чтобы их отправить в электронном виде.

Теряются ли права детей на вычеты при наступлении совершеннолетия

Предоставляя родителям право получать имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры на несовершеннолетнего ребенка, закон не лишает этого права самого повзрослевшего ребенка.

Родители, исчерпав вычет на свои доли и доли несовершеннолетних детей в сумме 2 000 000 рублей (за жилье, купленное после 1 января 2014 года), больше не имеют права воспользоваться такими вычетами. А если квартира или дом приобретены в сроки по 31 декабря 2013 года включительно, то такое право теряется независимо от суммы использованного вычета (право дается только на один объект и один раз в жизни).

А дети, на чьи доли получен вычет, свое право на имущественные вычеты не теряют. По достижении 18 лет парень или девушка, купив жилье, могут воспользоваться налоговым вычетом в полном объеме (в сумме до 2 миллионов рублей). Этим законом защищаются права несовершеннолетних детей и пресекаются возможные махинации со стороны недобросовестных взрослых.

Оформила полквартиры на ребенка и хочу получить вычет за его долю

Купила квартиру и оформила ее на двоих с сыном. Квартира стоит 2 млн рублей. Мне принадлежит только половина. Получается, я имею право вернуть НДФЛ только с миллиона? Но ведь платила я всю сумму: сыну 10 лет и сам он пока не зарабатывает.

Могу ли я получить вычет со всей стоимости квартиры? Потеряет ли сын право на вычет, когда вырастет и купит другое жилье?

Наташа, вы можете вернуть НДФЛ с 2 млн рублей. Получите 260 тысяч, а сын сохранит право на вычет. Это законно.

Если собственник квартиры или доли — несовершеннолетний ребенок, сам он получить вычет не может: у него нет доходов и налог он не платит. И деньги за его долю, конечно, заплатили родители. Так получилось и у вас.

Вычет по оплаченной родителями, но оформленной на ребенка доле могут получить сами родители. Хотя доля им не принадлежит, они могут вернуть 13% от расходов на оплату доли ребенка.

При этом ребенок право на вычет не теряет. Когда он вырастет и купит себе квартиру, то использует собственный лимит имущественного вычета при покупке квартиры в полном объеме. Тот факт, что у него уже есть доля и родители использовали вычет в размере ее стоимости, не помешает. Такое вот правило, о котором многие даже не подозревают.

Если бы на ребенка была оформлена вся квартира, вы все равно получили бы имущественный вычет в пределах своего лимита — для вас это 2 млн рублей.

Это условие работает только при покупке квартиры или доли для ребенка до 18 лет. Если ему больше 18 лет, но у него все еще нет доходов, он учится в вузе на бюджете, очно или как угодно еще, возрастное ограничение не меняется. Для стандартного вычета учеба дает право на продление, а для имущественного — нет.

После 18 лет ребенок получит имущественный вычет только со своих доходов. Вернуть он сможет только тот налог, который заплатил сам.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры за долю ребенка к списку документов нужно добавить свидетельство о рождении.

Налоговый вычет при покупке кв. для дочери.

Участник программы «‎Работаю честно»

Она сможет оформить вычет позднее, когда будет иметь официальный доход, который облагается НДФЛ.

Андрей, добрый день.
Если человек не работает (не трудоустроен), то значит, он не платит подоходный налог (даже если при этом прилично зарабатывает). А если она — Ваша дочь, не платит подоходный налог, то государство ей ничего возвращать не будет.
На 2014 год координальных изменений в НК не планируется

Участник программы «‎Работаю честно»

«Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2008 году, то сейчас (в 2012) Вы можете вернуть себе налог за 2009, 2010 и 2011 годы. «

http://verni-nalog. ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry
http://verni-nalog. ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/process

Здравствуйте, Андрей! Ваша дочь сможет получить вычет после того, как у нее появится доход, облагаемый по ставке 13%.

Когда начнёт платить НДФЛ — появится что возвращать. Вот Тогда — сможет получить.

Участник программы «‎Работаю честно»

Налоговый вычет она сможет получить только если устроится на работу, будет совершеннолетней и в течении 3-х лет после покупки.‌‌‌

Анатолий, какие три года. не путайте, срок исковой давности здесь ни при чем. Когда будут работать и платить НДФЛ, тогда и получать вычет будет.

И Роман Фомин тоже слышал звон, да не знает, где он. Его скопированный из инета комментарий относится к ситуации, когда человек купил квартиру, работал несколько лет, но вычет не получал. Потом обратился за вычетом. В этом случае ему вернут налоги, выплаченные им за три предшествующих обращению года, а остаток вычета перенесут на последующие периоды.

Коллеги теоретически все правильно написали. Главное соблюдайте терминологию. Ни где не заменяйте договор купли продажи на дарение. Если купля-продажа напрямую будит оформлена между вами(отец и дочь), то вычета тоже не будет.

Участник программы «‎Работаю честно»

Андрей, часть вопроса, относящаяся к продаже Вами квартиры никакого отношения и влияния на покупку дочерью новой квартиры не имеет. Вопрос мог бы звучать короче: «Гражданин РФ 17-и лет при покупке квартиры может ли рассчитывать на налоговый вычет». На что коллеги и ответили — с момента когда начнет платить подоходный налог может подать на получение вычета и с нее не будут удерживать подоходный, пока эта сумма не достигнет вычета, который в лучшем случае 260т.р (от 2 млн.р.)

Налоговый вычет.

Участник программы «‎Работаю честно»

«Конституционный суд РФ в своем Постановлении от 13. 03. 2008 N 5-П рассмотрел ситуацию приобретения квартиры одним родителем в общую долевую собственность с несовершеннолетним ребенком. Суд пришел к выводу, что родители, имеющие несовершеннолетних детей и расходующие собственные средства на приобретение объектов недвижимости в общую собственность с ними, имеют право на получение вычета в полном объеме.

Соответственно, родитель, купивший квартиру в собственность со своим несовершеннолетним ребенком, имеет право на получение имущественного вычета не только за свою долю квартиры, но и за долю квартиры ребенка.

Налог на доли детей при продаже квартиры

Помогите разобраться с составлением декларации

Купили в 2010м квартиру с использованием ипотеки за 2700 000 руб. Доли 1/2 у меня и у супруги.

В 2017 году погасили ипотеку мат капиталом.

Выделили доли 2 детям. Всем по 1/4

В 2017 продали квартиру одним договором за 3350 000

Вопрос могу ли я при подачи декларации на детей использовать вычет по понесенным расходам на приобретение этой квартиры.

Ведь дети расходов не несли

Нет, не можете. На Ваши с женой доли налога нет, а на детские доли налог есть, и расходы вычесть нельзя, потому что дети их не осуществляли, у них есть только право на вычет по 250тр на каждую долю и всё.
Налог получается 3350 000:4= 837500р. доход каждого ребенка. Минус 250тр. вычета, получится. что 13% за детей надо оплатить налог с 587 500р = 76 375р. за каждого ребенка.
И это еще при условии, что кадастровая стоимость квартиры, умноженная на коэфф. 0,7 не получается больше по сумме, чем стоимость продажи квартиры.
Какой плохой человек посоветовал Вам оформить такие большие доли на детей?! Можно же было оформить совсем маленькие доли и не иметь сейчас таких проблем.
А теперь вот треть маткапитала отдадите в виде налога обратно государству.((
Вы же даже вычет на покупку не можете употребить для погашения этого налога, ведь вычет положен Вам, а обязанность по уплате налога на доход от продажи возникла у детей.

Смотрите так же:  Приказ президента о демобилизации

Участник программы «‎Работаю честно»

Смотрите, право применения налоговых вычетов, и выбор самого вычета сохраняет за собой налогоплательщик, это делается в заявительной форме. Если мы говорим о классическом вычете с продажи на сумму в один миллион рублей, то с Вашими исходными, при продаже всей квартиры одним договором вычет на каждую детскую долю составит 250 000, т. е. этот миллион рублей распределяется между всеми собственниками пропорционально доли каждого.
Но в Вашей ситуации, данный вид вычета применять не выгодно! У Вас есть свой вычет по расходам в размере 2 700 000 рублей. Итого: 3 350 000 — 2700 000 = 650 000*13% = 84 500 рублей (налог к уплате).

Участник программы «‎Работаю честно»

P.S. «Ведь дети расходов не несли».
Во-первых, материнский капитал государство даёт всей семье, им был погашен ипотечный кредит.
Это разве не расходы?
Во-вторых, даже без маткапа вычеты с продажи собственник/собственники получают согласно действующему законодательству РФ. С уважением, Арман!

Участник программы «‎Работаю честно»

Роман, извините, что-то я не то пишу вообще! У Вас покупка была в 2010 году, а значит Вы с супругой не платите налоги. По детям можете применить стандартный вычет по 250 000 рублей, как я и писал выше. Всё, пора отдыхать, если остались вопросы — утром всё расставим по местам.

Участник программы «‎Работаю честно»

А я, что-то Арману лайк поставил нечаянно ))

Участник программы «‎Работаю честно»

Я согласен с Ириной Владимировной, только для полноты картины добавлю: кроме права на вычет 250 т.р. у детей есть право на пропорциональный вычет от материнского капитала (это тоже расходы). Другое дело, что применять его здесь нелогично, поскольку 250 т.р. (стандартный вычет) больше, чем пропорция 1/4 от мат.капитала.

Участник программы «‎Работаю честно»

Не переживай, я тебе верну! Либо исправь на дизлайк — ресурс это позволяет. Надо же, так убедительно написал, что нечаянно лайки собираю :)).
Ирине Владимировне спасибо, до утра ждать не пришлось, в следующий раз более внимательно подойду к тексту вопроса.

Участник программы «‎Работаю честно»

Арман, да ладно) +1 балл к рейтингу. Я тоже на днях перепутал момент возникновения права собственности с датой регистрации права собственности.

Даниил, а я потому и смолчала про вычет расходов в размере доли маткапитала. Да и вообще, с налоговой еще повоевать, возможно, пришлось бы за такой вычет — тупые они, но цепкие — добровольно ничего не дадут пронести мимо казны государевой))

Спасибо большое за такой подробный ответ.
Да, в нашем случае даже указание в этой декларации покупки детям долей в новой квартире не пойдет взаимозаснтом за данный налог.
Как мне сказали в налоговой имущественный вычет за детей мы получить не сможем, т.к. мы уже им воспользовались при покупке первой квартиры.

Хотели как лучше для детей, а получается наоборот.
Ещё раз спасибо.

Roman _
А можно поинтересоваться, каким образом вам удалось использовать имущественный вычет за детей при покупке. :(((

Как я понимаю имущественный вычет за детей при покупке второй квартиры может получить только я либо супруга.
Но мы уже получали на себя имущественные вычеты при покупке первой квартиры.
А согласно закона каждый человек имеет право только один раз получить этот вычет.
Может я не прав, но мне так объяснили в налоговой

Roman _
Вы путаете имущественный и налоговый вычет. Имущественный вычет, предоставляется при продаже один раз в год.

Я прошу прощения, правильно ли я понимаю, что могу сейчас указать в декларации детей о продаже долей, еще и покупаемые для них доли в новой квартире?
Будет ли взаимозачет налога?
Несмотря на то что, я с супругой уже получали вычет при покупке первой квартиры
Спасибо

Roman _
Нет, неправильно. Имущественный вычет это тот про который вам писали выше, он установлен в сумме 1МЛН на человека в год и 1 МЛН на объект. Т.к. у вас доли по 1/4 то каждый получает имущественный вычет по 250 т.р. с дохода от продажи доли. Грубо Квартира стоит 1МЛН на четверых по 1/4 тогда никто ничего не платит. Если 1400т.р. то у каждого возникнет налогооблагаемый доход по 1400т.р./4 = 350т.р.-250т.р = 100т.р. *13% =13000р Налог. Но т.к. у двоих срок владения более 3 лет. , то только дети у которых срок владения менее 5. Налоговую декларацию нужно подавать всем четверым, и за детей одним из родителей.

Roman _
Дети не смогут подать налоговый вычет, т.к. они не имели доходов за прошлые периоды. Ну если только они у вас не заработали где нибудь , например на чемпионате мира по доте:) Подавать вычет на будущие доходы детей . не знаю возможно ли это. Если да , то можно оформить взаимозачет. По крайней мере взаимозачет налога по супругам возможен.

Роман, вычет на покупку, если Вы уже им воспользовались, то за детей получить не сможете, т.к. то, что могут получить родители за детей, находится в рамках тех 260тр., которые полагаются именно родителям — об этом Вам и сказали в налоговой. Т.е./, если родитель потратил СОБСТВЕННЫЕ средства на доли детей при покупке, то он может получить с них вычет, но всё это вместе со своей долей. Пример: родительская доля куплена за 1млн и детская тоже за 1млн. — родитель может получить 13% с 2х млнов. Но если родительская доля куплена за 2млна и родитель заявил право на вычет на ее покупку, то родитель не может ничего получить с детской доли, т.к. он свое право на вычет использовал со своей доли.
Т.е. РЕБЕНОК В ЭТОМ НИКАК НЕ УЧАСТВУЕТ.
Но ребенок тоже имеет право на вычет при покупке на свои собственные деньги.
Именно такая ситуация складывается у Вас: дети покупают новые доли на деньги, вырученные ими за продажу долей в старой квартире, т.е. за СВОИ деньги. И это надо указать в договоре покупки новой квартиры.
Право на вычет на покупку жилья имеют все граждане, являющиеся налоговыми резидентами РФ — это НЕ ЗАВИСИТ от возраста и трудоустройства. Но возможность реализовать указанное право возникает у человека только тогда, когда он имеет доход, облагаемый по ставке 13%.
И вот тут ВНИМАНИЕ. — доход от продажи детских долей в старой квартире облагается по ставке НДФЛ 13%!
Таким образом, дети от продажи долей получили доход и должны государству 13% от дохода за год в котором прошла продажа, но если они в этом же календарном году на свои деньги купили другое жилье, то и государство стало должно вернуть каждому из них 13% от суммы покупки (но не более, чем с 2млнов р.)
Итак: дети должны НДФЛ государству, а государство за тот же год должно им вернуть НДФЛ.
Т.е. именно дети, а не Вы, имеют право сделать взаимозачет с государством.
Понятно, что если детям нет 14 лет, то декларацию за них и от их имени будут сдавать родители, но это будут декларации ДЕТЕЙ, а не Ваши.
Здесь главное — это не забыть указать в договоре покупки, что доли детей приобретаются на их собственные средства.

Александр Zzzasha -НЕ ПРО-, вы здесь гость, посетитель, прохожий.
И сколько бы вы ни обучались из наших консультаций на форуме риэлторскому ремеслу и знаниям, у вас все равно не получится не делать ошибки.
А люди читают и принимают всерьез ваши «советы» и «умо»заключения.
Не переходите границу, за которой можете навредить спрашивающему!
Не пишите в темах, где требуется знание законов, их понимание и умение применить!
Извольте ограничиваться рассуждениями о районах, виде из окон и тому подобными темами — ваших «консультаций» и без ответов на сложные вопросы на форуме все равно будет через край.

Роман, Вы правильно поняли и ответ на Ваш вопрос 19 сентября в 12-31 положительный.

Ирина Владимировна Кораблева24 сентября 2018, 22:48У вас похоже просто мания какая-то. То вы меня с кем-то путаете, то приписываете бог весть что. Топикстартер не спрашивал про покупку квартиры. Если в моем ответе есть ошибки укажите. А нет, так оставьте ради христа.

108shagov.ru. Все права защищены. 2019