Как оплатить налог на автомобиль в казахстане

Как платить налог на транспорт в 2018 году, какие формы сдавать ИП и ТОО

1. Транспортный налог для ИП и ТОО

2. Ставки налога на транспорт

3. Как платить и какие формы сдавать

Какой транспорт облагается налогом

Ставки налога на транспорт

Объем двигателя до 1 100 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 1 100 до 1 500 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 1 500 до 2 000 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 2 000 до 2 500 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 2 500 до 3 000 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 3 000 до 4 000 куб. см включительно

Объем двигателя свыше 4 000 куб. см

Грузовые, специальные автомобили (без учета прицепов)

Грузоподъемность до 1 тонны включительно

Грузоподъемность свыше 1 тонны до 1,5 тонны включительно

Грузоподъемность свыше 1,5 до 5 тонн включительно

Грузоподъемность свыше 5 тонн

Тракторы, самоходные сельскохозяйственные, мелиоративные и дорожно-строительные машины, спецмашины повышенной проходимости и др. транспортные средства, не предназначенные для движения по автомдорогам общего пользования

До 12 посадочных мест включительно

Свыше 12 до 25 посадочных мест включительно

Свыше 25 посадочных мест

Мотоциклы, мотороллеры, мотосани, маломерные суда

Мощность двигателя до 55 кВт (75 лошадиных сил) включительно

Мощность двигателя свыше 55 кВт (75 лошадиных сил)

Для легковых автомобилей отечественного производства, а также ввезенных в Казахстан после 2013 года, объем двигателя которых превышает 3000 куб. см, действуют иные налоговые ставки.

Свыше 3000 до 3200 куб. см включительно

Свыше 3200 до 3500 куб. см включительно

Свыше 3500 до 4000 куб. см включительно

Свыше 4000 до 5000 куб. см включительно

Свыше 5000 куб. см

Сроки уплаты налога

Налог рассчитывается следующим образом: общая сумма налога за год делится на 12 и умножается на количество месяцев владения транспортом.

Юридические лица так же, как и по земельному налогу, предоставляют расчет текущих платежей (форма 701.01) по транспортным средствам, которые имеются на начало налогового периода или по приобретенным, полученным в пользование до 1 июля. Расчет и уплата налога производятся по месту регистрации транспортного средства до 5 июля. Если транспорт приобретен или получен в пользование после 1 июля, то налог уплачивается после сдачи итоговой декларации. Декларация сдается не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, уплата производится до 10 апреля.

Индивидуальные предприниматели, вне зависимости от режима налогообложения, как и физические лица уплачивают налог до 31 декабря налогового периода.

Предприниматели, которые применяют СНР для
крестьянских и фермерских хозяйств, отчетность по налогу на транспорт
представляют в виде соответствующего приложения к декларации по единому
земельному налогу.

Расчет налога на транспорт

Каждый гражданин Казахстана обязан платить налоги. Имея в собственности автомобиль или другой автотранспорт, необходимо также ежегодно оплачивать налог. Налогоплательщиками являются физические и юридические лица, имеющие в собственности транспортные средства.

Налогообложению поддаются все транспортные средства за исключением:

  • прицепов, зарегистрированных и (или) состоящих на учете в Казахстане;
  • морских судов, зарегистрированных в международном судовом реестре Республики Казахстан;
  • специализированных медицинских транспортных средств;
  • карьерных автосамосвалов грузоподъемностью 40 тонн и выше.

Льготы по налогу на авто

Согласно пункту 3 статьи 365 Налогового кодекса не являются плательщиками налога на транспортные средства:

  1. государственные учреждения;
  2. общественные объединения инвалидов, – по одному легковому автотранспорту с объемом двигателя не более 3000 кубических сантиметров и одному автобусу;
  3. инвалиды по имеющимся в собственности мотоколяскам и автомобилям — по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом;
  4. участники Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица, лица, награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, а также лица, проработавшие (прослужившие) не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, герои Советского Союза и герои Социалистического Труда, лица, удостоенные званий «Халық қаhарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награжденные орденом Славы трех степеней и орденом «Отан», многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня» или награжденные подвеской «Алтын алқа» либо «Күмiс алқа», – по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом;
  5. физические лица — по грузовым автомобилям со сроком эксплуатации более семи лет, полученным в качестве пая в результате выхода из сельскохозяйственного формирования;
  6. юридические лица – производители сельскохозяйственной продукции, продукции аквакультуры (рыбоводства), а также глава и (или) члены крестьянского или фермерского хозяйства по используемой в процессе собственного производства сельскохозяйственной продукции специализированной сельскохозяйственной технике, включенной в перечень, установленный Правительством Республики Казахстан;
  7. юридические лица – производители сельскохозяйственной продукции, продукции аквакультуры (рыбоводства), налогооблагаемый доход которых облагается по ставке, установленной пунктом 2 статьи 147 Налогового Кодекса, применяющие общеустановленный порядок налогообложения, а также глава и (или) члены крестьянского или фермерского хозяйства по легковым и грузовым транспортным средствам в пределах нормативов потребности, установленных Правительством Республики Казахстан.
Смотрите так же:  Официальная ликвидация ооо сроки

Сроки уплаты налога

Налог для физических лиц уплачивается по месту жительства не позднее 31 декабря налогового периода.

Юридические лица производят уплату налога на транспорт по месту регистрации объекта не позднее 5 июля налогового периода.

Юридические лица представляют в налоговые органы по месту регистрации объектов налогообложения расчет текущих платежей по налогу на транспортные средства не позднее 5 июля текущего налогового периода, а также декларацию не позднее 31 марта года, следующего за отчетным.

Порядок расчета налога на транспортные средства

Расчет налога производится в месячных расчетных показателях (МРП):

Оплата налога на авто физлицом: где, сроки, порядок

Департамент государственных доходов по г.Алматы напоминает, что налог на транспортные средства с физических лиц за 2018 год необходимо уплатить не позднее 31 декабря 2018 года.

Согласно статье 13 Кодекса РК «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (далее — Налоговый кодекс) налогоплательщик обязан своевременно и в полном объеме исполнять налоговое обязательство.

Обращаем внимание, что уплата налога физическими лицами производится по постоянному месту жительства.

В соответствии со статьей 491 Налогового кодекса, объектами налогообложения являются транспортные средства, за исключением прицепов, зарегистрированные и (или) состоящие на учете в Республике Казахстан.

Оплату налога можно произвести в электронном виде на портале еGov.kz без необходимости авторизации и подписания ЭЦП, пройдя в раздел «Налоги и финансы» — «Платежи» — «Оплата налогов и других обязательных платежей в бюджет» и заказать услугу, нажав на «Оплатить онлайн». После введения ИИН/БИН налогоплательщика, наименования органа государственных доходов, суммы платежа, кода бюджетной классификации, система автоматически предложит перейти в раздел оплаты налога. После завершения всей процедуры будет предоставлен электронный чек, подтверждающий факт оплаты. Кроме того, оплату можно произвести через мобильные приложения банков второго уровня (post.kz, kaspi.kz, homebank.kz и другие).

Государство в лице налогового органа имеет право требовать от налогоплательщика (налогового агента) исполнения его налогового обязательства в полном объеме, а в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения налогового обязательства применять способы по его обеспечению и меры принудительного исполнения.

Напоминаем, что в случае несвоевременной уплаты налогов производится начисление пени в размере 1,25-кратной официальной ставки рефинансирования. Также орган государственных доходов применяет меры по принудительному взысканию налоговой задолженности, установленные законодательством.

Отмечаем, что физические лица, зарегистрированные в качестве электронного налогоплательщика, уведомление и налоговый приказ будут получать посредством электронного канала через кабинет налогоплательщика.

Вместе с тем, уплата налога физическим лицом, являющимся поверенным на основании доверенности на управление транспортным средством с правом отчуждения должна производиться от имени собственника транспортного средства.

Информация для владельцев авто: электронные услуги для автолюбителей

Одной из наиболее востребованных услуг в Казахстане является регистрация транспорта и замена водительских удостоверений на портале egov.kz. Онлайн регистрация транспорта позволяет оформить автомобиль без обращения в спецЦОН. Для того, чтобы воспользоваться услугой на портале, и продавец, и покупатель авто должны обладать ЭЦП.

Теперь продавцу автомобиля необходимо авторизоваться на портале egov.kz, ввести информацию о продаваемом транспорте, отправить запрос на проверку наличия штрафов, налоговых задолженностей и техосмотра, а при их наличии произвести оплату через платежный шлюз электронного правительства. После этого покупатель сможет ознакомиться с заявкой в своем личном кабинете на портале электронного правительства, где после проверки штрафов можно перейти к оплате госпошлин за номерной знак, регистрацию транспортного средства и свидетельства о регистрации. Покупатель подтверждает сделку ЭЦП и ему останется только проехать в спецЦОН за номерным знаком либо заказать его доставку на дом.

С июля 2018 года по 30 октября в онлайн формате зарегистрировано 2 453 транспортных средства. За 10 месяцев получено онлайн 9 564 водительских удостоверения.

При замене водительского удостоверения требуется заполнить электронную заявку и подписать ее ЭЦП. К заявке прикладывается фотография и скан с изображением подписи. Далее необходимо распечатать сформированное электронное заявление, которое находится в разделе «История получения услуг» личного кабинета. Также необходимо распечатать электронный чек об оплате государственной пошлины. Его можно найти в разделе об истории оплаты услуг. К слову, стоимость госпошлины за водительское удостоверение – 1,25 МРП. После этого остается проехать в спецЦОН по месту жительства или в РЭП дорожной полиции для получения готового водительского удостоверения. При себе необходимо иметь: распечатанные заявление и чек; водительское удостоверение для обмена; документ, удостоверяющий личность. При замене ВУ позже указанного срока при себе необходимо иметь также справки из псих- и наркодиспансера, а также медицинскую справку 083-формы.

Департамент государственных доходов по г.Алматы

Налоги при продаже автомобиля

Автовладельцы, продавшие свой автомобиль, могут столкнуться с ситуацией, когда через определенное время после продажи к ним приходит уведомление налогового органа о необходимости уплаты подоходного налога. Кроме суммы налога также могут быть предъявлены и санкции: штрафы и пеня за несвоевременную уплату. Чтобы избежать ответственности в такой ситуации необходимо знать порядок и сроки декларирования и уплаты индивидуального подоходного налога физических лиц.

Смотрите так же:  Александров нотариус пожилова

В каких случаях при продаже автомобиля платится подоходный налог?

Налогообложение имущественного дохода физических лиц регулируется статьей 180 Налогового кодекса Республики Казахстан. Определено, что налогообложению подлежат доходы от реализации имущества, в том числе автомобилей и прицепов, подлежащих государственной регистрации и находящихся на праве собственности менее года с даты регистрации права собственности.

Представитель по доверенности в случае продажи автомобиля или прицепа, полученных на основании доверенности с правом отчуждения, для определения имущественного дохода должен сообщить собственнику стоимость по которой был продан автомобиль или оплату производит самостоятельно от имени собственника.

Доходом считается прирост стоимости, который определяется как положительная разница между стоимостью продажи и приобретения автомобиля.

При отсутствии стоимости приобретения автомобиля (например, если он был подарен или унаследован) положительная разница будет вычисляться как разница между стоимостью реализации имущества и рыночной стоимостью на момент возникновения права собственности.

Таким образом, обязательства по индивидуальному подоходному налогу возникнут при совпадении двух условий:

  • автомобиль находился в собственности менее одного года;
  • образовался прирост стоимости, то есть автомобиль продан по цене дороже, чем был приобретен.

Если автомобиль продан по цене более низкой, чем та, по которой был куплен (а это часто бывает), то налоговых обязательств не возникает.

Влияют ли расходы на приобретение и оформление автомобиля на размер налога?

Статья 180 Налогового кодекса рассматривает в качестве налогооблагаемого имущественного дохода именно прирост стоимости, который определяется как положительная разница между стоимостью продажи и приобретения автомобиля. При этом не предусмотрено, что налогоплательщик вправе вычесть из дохода расходы, связанные с доставкой, таможенным оформлением автомобиля или иные расходы.

Как посчитать размер налога?

Исчисление подоходного налога производится за налоговый период самостоятельно, путем применения ставки 10 процентов к приросту стоимости.

Автомобиль был куплен за 1 100 000 тенге, продан за 1 200 000 тенге в течение года с момента приобретения:
1) 1 200 000 — 1 100 000 =100 000
Прирост стоимости составил 100 000 тенге.
2) 100 000 *10%= 10 000
Индивидуальный подоходный налог составит составит 10 000 тенге.

Автомобиль получен по наследству. Его рыночная стоимость на момент оформления наследства составляет 900 000 тенге. Автомобиль до истечения года продан за 1 200 000 тенге:
1) 1 200 000 — 900 000 = 300 000
Прирост стоимости составил 300 000 тенге.
2) 300 000 *10% = 30 000
Индивидуальный подоходный налог составит 30 000 тенге. В этом случае для обоснования стоимости приобретения полезным будет получить отчет об оценке автомобиля на момент оформления наследства. Закон Республики Казахстан «О оценочной деятельности» не запрещает определять рыночную стоимость имущества на прошедшую дату.

В какие сроки уплачивается налог?

Уплата подоходного налога осуществляется по месту жительства не позднее 10 календарных дней, после срока установленного для подачи декларации.

Декларация по подоходному налогу представляется в налоговый орган по месту жительства не позднее 31 марта следующего календарного года (статья 186 Налогового кодекса).

Размер налога определяется налогоплательщиком самостоятельно.

Как казахстанцам оплатить налоги через Интернет

2 апреля 2018 года значительное число казахстанцев сдали налоговые отчетности. Как отмечают в ДГД Алматы, в данный момент принимается оплата налогов. В связи с этим Tengrinews.kz подготовил материал о том, как можно оплатить налоги через Интернет.

Физические лица могут для этого воспользоваться интернет-банкингом банков второго уровня. Такие услуги оказывает значительное число финансовых институтов. Помимо этого, посредством Сети можно оплатить налоги, воспользовавшись «Кабинетом налогоплательщика» или через портал «электронного правительства». Для этого необходимо иметь электронную цифровую подпись Национального удостоверяющего центра, доступ к Интернету и быть держателем карточки Visa, MasterCard любого банка второго уровня.

При этом в ДГД подчеркивают, что налоги можно оплатить и при личном посещении банков или отделений Казпочты (для удобства такие кассы предусмотрены во всех районных налоговых Алматы), через банкоматы некоторых банков и терминалы оплаты услуг (для удобства подобные терминалы предусмотрены в ЦОНах, банках и некоторых коммерческих организациях).

Налоговики пояснили, что по налогам на на транспорт, землю и имущество предоставление специальной декларации для физических лиц не требуется. Плательщиками являются владельцы транспорта, земельных участков или недвижимости. (жилища, здания, дачные постройки, гаражи и иные строения, сооружения, помещения).

Налоги на землю и имущество за 2017 год нужно будет оплатить до 1 октября 2018 года. Раньше эти налоги нужно было платить год в год до 1 октября. Нововведения, связанные с увеличением срока уплаты этих налогов, позволят уменьшить необходимость проведения перерасчета налогов в случаях изменения собственников земли и имущества. Налог на транспортные средства за 2018 год физическим лицам необходимо оплатить до 31 декабря 2018 года. В случае несвоевременной уплаты налогов начисляется пеня за каждый день просрочки.

Владельцев жилья в Алматы оповещают о суммах исчисленных налогов на собственность (имущество, земля) через квитанции за коммунальные услуги. Очередные квитанции со счетами по налогам граждане начнут получать с июля 2018 года.

По транспортным средствам сумму налога можно рассчитать самостоятельно, обратиться в районную налоговую по месту прописки или же воспользоваться онлайн-калькулятором на официальном интернет-ресурсе КГД МФ РК, указав интересующий период, вид транспорта и объем двигателя.

Смотрите так же:  Приказ 785 консультант

Как узнать, оплачен ли налог на транспорт в Казахстане

Почему нужно платить транспортный налог? Для наполнения бюджета, ремонта старых и строительства новых дорог? Давайте признаемся: отдельного человека это мало волнует. В основном платят для того, чтобы не получить пеню и штрафы. Если не хотите однажды иметь дело с приставами, поинтересуйтесь, все ли в порядке у вас в этом плане. Как узнать, оплачен ли налог на транспорт в Казахстане? Об этом далее.

Проверить задолженность по налогам можно несколькими способами:

  • Лично посетить налоговую инспекцию.
  • Подождать, пока вам не вышлют уведомление о начислении пени.
  • Сделать запрос на сайте электронного правительства egov.kz.
  • Выполнить поиск на портале комитета госдоходов.

Первые два варианта нас не устраивают, потому что лень — лень идти в малоприятное учреждение, лень платить штрафы, помимо основного налога на транспорт.

Благо, есть интернет и удобные правительственные сервисы. Узнать о задолженности можно, не выходя из дома, и тут же ее погасить.

Как проверить налог на транспорт на EGOV:

  • Зайдите на сайт электронного правительства по адресу: egov.kz.
  • Нажмите кнопку «Войти», введите свой логин и пароль. Если у вас нет аккаунта на egov.kz, пройдите процедуру регистрации.

  • Попав на главную страницу, нажмите на раздел «Налоги и финансы».
  • После этого откроется меню со списком возможных услуг и полезной информацией данного раздела. Нас интересует «Просмотр и оплата налоговой задолженности».
  • Кликните на соответствующий раздел.

  • Далее нажмите на кнопку «Заказать услугу». Она находится справа в верхней части экрана.
  • Внесите данные в заявку и нажмите кнопку «Отправить запрос».

Поскольку обработка запроса происходит моментально, вы сразу узнаете, нужно платить налог на авто или нет.

Примечание: на этом сайте можно погасить задолженность с помощью пластиковых карт Visa, MasterCard или переведя средства с лицевого банковского счета. Распечатанный чек можно предъявлять в налоговой службе и других госучреждениях.

Как узнать наличие задолженности через комитет государственных доходов РК:

  • Перейдите на сайт Комитета госдоходов МФ Казахстана по адресу: kgd.gov.kz.
  • Авторизуйтесь под своей учетной записью или зарегистрируйтесь, если еще этого не делали.
  • Попав на главную страницу kgd.gov.kz, выполните поиск налогоплательщиков. Нажмите на раздел «Сведения об отсутствии (наличии) налоговой задолженности».

  • После этого вас перебросит на страницу с несколькими полями. Укажите свой ИНН или БИН (для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц).
  • Введите проверочный код с картинки.
  • Кликните на кнопку «Получить результат». Как это ни странно, но после этого вы получите результат.

Как видите, в том, чтобы проверить налог на транспорт, нет ничего сложного. Это просто подарок для тех, кто не любит толкаться в очередях и общаться с госслужащими.

Не нужно тянуть. Прямо сейчас зайдите на сайт одного из сервисов и проверьте, все ли у вас в порядке с налогами. Удачи!

Оплатить налоги

Желаете оплатить налоги через интернет?

Как известно, на благо своего государства платить те или иные налоги обязаны граждане любой страны. И казахстанцы не исключение. Но часто перспектива утомительного ожидания в очереди, дефицит времени в сочетании с другими негативными факторами становятся виной тому, что с большим опозданием их оплачивают даже добропорядочные граждане. В век развитых технологий появился хороший вариант – можно оплатить налоги через интернет. Как на имущество, так и социальный, земельный, рентный и др.

Теперь не нужно тратить время и силы, даже не приходится выходить из дома или офиса, чтобы решать финансовые вопросы. Либо, наоборот, вдали от родных мест можно осуществлять необходимые платежи посредством глобальной сети. Это очень:

А иногда – даже выгодно. Например, если воспользоваться преимуществами системы платежей Касса24.

В чем преимущества платежной системы

Во-первых, в возможности выбрать удобный способ, чтобы заплатить за налоги, – через сайт, мобильное приложение или терминал. Мы уважаем предпочтения всех клиентов, поэтому не навязываем один вариант.

Во-вторых, в простоте. Благодаря продуманному интерфейсу, не возникнет сложностей. Сначала нужно ввести ИИН, затем выбрать из списка КБК (Код бюджетной классификации), КНП (Код назначения платежа), НД (Налоговый департамент) и УГД (Управление государственных доходов) и нажать «Далее». Определиться в последовательности действий после этого также не составит труда.

  • Все осуществляемые платежи являются официальными.
  • Их прозрачность гарантирована отсутствием скрытых комиссий, а надежность – крупнейшим сервисом по оплате услуг в Казахстане.
  • Вы можете легко убедиться в перечислении средств по назначению, при необходимости получить чек.

Для максимального удобства Касса24 позаботилась о консультационной поддержке. Если возникнут вопросы – обращайтесь в службу поддержки. Это можно сделать по телефону или в онлайн-режиме, написав консультанту.

Оценив все преимущества нашей платежной системы, не возникнет сомнений в ее удобстве, надежности, практичности. Исключительный сервис будет актуален не только в случае необходимости заплатить налоги online. Но и готов стать надежным помощником в решении других финансовых вопросов. Можно пополнять мобильный, оплачивать коммунальные услуги, интернет и т.п. Касса24 всегда рада помочь!

108shagov.ru. Все права защищены. 2019