Как оформить работу фрилансера

Как оформить трудовой договор с фрилансером?

На нашем сайте обсуждается много вопросов, касающихся организации работы фрилансеров. Но вот эту информацию должен знать каждый, кто выбрал для реализации своего потенциала удаленную занятость. Люди, работающие дистанционно, имеют такое же право на защиту своих прав законом, как и обычные офисные работники. Как фрилансеру оформить свои отношения с работодателем, чтобы вовремя получать зарплату и не перерабатывать, нам расскажет Екатерина Кучук, юрист для фрилансеров.

С развитием информационных технологий, все больше людей уходит во фриланс. Возможности удаленной работы используют люди разных профессий и рода деятельности: дизайнеры, программисты, администраторы социальных сетей, психологи, коучи, консультанты, менеджеры и так далее. Но фрилансеры и заказчики выстраивают отношения между собой как придется, фрилансеры часто соглашаются на любые условия, «лишь бы их взяли на работу, лишь бы заплатили».

Многие фрилансеры не знают о том, что они вправе требовать от заказчика заключения с ними трудового договора! А те, кто знают – не очень понимают, зачем им «заморачиваться», когда и так все хорошо… В этой статье я расскажу, на каких же условиях заключается трудовой договор о дистанционной работе и какие гарантии он дает фрилансеру и заказчику.

Что такое дистанционная работа?

Вы спросите, что за дистанционная работа? Все говорят фриланс или удаленная работа. Дистанционная работа – это официально установленное Трудовым кодексом понятие фриланса (Глава 49.1 ТК РФ). И чтобы считаться дистанционной, работа должна отвечать обязательным признакам:

  1. Эта работа предполагает выполнение определенных трудовым договором прав и обязанностей фрилансером (то есть трудовой функции).
  2. Работа выполняется не там, где расположен работодатель. Возможно, из другого города.
  3. Для выполнения работы по договору и для осуществления взаимодействия между заказчиком и фрилансером по рабочим вопросам используются сеть «Интернет» или иные сети общего пользования.

Особенности заключения трудового договора с фрилансером:

1. Из текста договора должно быть понятно, что работник принимается именно на дистанционную работу:

  • нужно прописать, что место работы по такому договору расположено вне места нахождения работодателя – и указать конкретное название населенного пункта, из которого работает фрилансер,
  • указать, что работа выполняется с использованием сети связи, в том числе интернет. Что таким же образом осуществляется взаимодействие удаленного сотрудника с работодателем,
  • в договоре может быть предусмотрен порядок и сроки предоставления дистанционным работником отчетов работодателю.

2. Документы, необходимые для заключения трудового договора.

Перечень документов, представляемых работодателю при трудоустройстве дистанционным работником, не отличается от общеустановленного:

  • заявление о приеме на работу,
  • паспорт,
  • страховое свидетельство государственного пенсионного страхования,
  • документы об образовании (там, где они требуются) и другие,
  • документы воинского учета — для военнообязанных и лиц, подлежащих призыву на военную службу.

Различие только в том, что все документы дистанционный работник может представить работодателю в электронном виде, например, отсканировать оригинал и передать по интернету.

Заказчик вправе потребовать от работника прислать нотариально заверенные копии указанных документов заказным письмом с уведомлением.

При этом страховое свидетельство государственного пенсионного страхования работник может получить в Пенсионном Фонде по месту своего жительства самостоятельно, если он заключает трудовой договор впервые.

3. Договор заключается без личного участия сторон. Поэтому важно знать, какая электронная переписка будет иметь юридическую силу.

Трудовым кодексом предусмотрена необходимость использования «усиленных квалифицированных электронных подписей» при обмене сторон электронными документами.

Электронная переписка между дистанционным работником и работодателем признается юридически значимой только при удостоверении любых электронных документов такой электронной подписью. В том числе — обязательных сообщений об их получении.

Но, не у всех сторон имеется такая электронная подпись!

Поэтому предлагаю при оформлении или расторжении трудового договора на удаленную работу производить взаимный обмен документами по почте. Для сокращения сроков каждая из сторон может распечатать, подписать и выслать в адрес другой стороны трудовой договор в одном экземпляре. Для подтверждения того, что документ был отправлен и получен, желательно использовать ценное письмо с описью вложения и уведомлением о вручении.

4. Особенности режима труда и отдыха

Режим рабочего времени и отдыха дистанционный работник определяет самостоятельно.

Но если работодателю важно, чтобы работник в течение определенного времени был в сети и занимался, например, администрированием сайта, режим труда желательно установить трудовым договором.

Фрилансер имеет право и на еженедельные выходные дни; и на нерабочие праздничные дни, а также право на отпуск.

В трудовом договоре должно быть прописано, какие дни являются для фрилансера выходными. В эти дни он фактически может работать, но исключительно по своей инициативе.

Запрещается непредоставление ежегодного оплачиваемого отпуска работнику в течение двух лет подряд (ст. 124 ТК РФ). Поэтому фрилансеры должны быть включены в ежегодный график отпусков. О времени начала отпуска работодатель должен известить дистанционного работника под роспись не позднее чем за две недели до его начала (ч. 3 ст. 123 ТК РФ).

Если дистанционный работник заболел, то ему полагаются «больничные» — то есть пособие по временной нетрудоспособности (ст. 183 ТК РФ). Поскольку выплата такого пособия возможна только на основании листка нетрудоспособности, дистанционный работник должен направить работодателю оригинал больничного листа по почте заказным письмом с уведомлением (ст. 312.1 ТК РФ).

Таким же образом дистанционный работник должен направить документы, если он претендует на получение иных социальных пособий!

5. Дополнительные условия, которые могут быть включены в трудовой договор о дистанционной работе.

Во-первых, это дополнительные условия, перечисленные в ч. 4 ст. 57 ТК РФ, например:

  • Об испытании;
  • О неразглашении охраняемой законом тайны (государственной, служебной, коммерческой и иной);
  • Об обязанности работника отработать после обучения не менее установленного договором срока, если обучение проводилось за счет средств работодателя;
  • О дополнительном негосударственном пенсионном обеспечении работника и другие условия.

Во-вторых, если работник должен сам себя обеспечить всем необходимым для работы, то в трудовой договор может быть включено такое условие:

Работник самостоятельно обеспечивает себя компьютером, телефонной связью и выходом в Интернет. Работник обязуется использовать в работе программно-технические средства и средства защиты, рекомендованные Работодателем.

В случае использования личного имущества для работы, в трудовом договоре могут быть прописаны порядок и сроки выплаты компенсации за его использование, а также за использование программно-технических средств, средств защиты информации и иных средств.

Если же обязанность обеспечить всем необходимым для работы возложена на работодателя, то в трудовом договоре прописывается порядок и сроки обеспечения работника необходимым оборудованием, программно-техническими средствами, средствами защиты информации и иными средствами, необходимыми для исполнения трудовых обязанностей.

Как видите, трудовой договор гарантирует фрилансеру получение заработной платы дважды в месяц на определенных договором условиях; предоставление ежегодного отпуска; порядок общения с заказчиком по рабочим вопросам; возможность получения от заказчика компенсации за износ используемого для работы оборудования и так далее.

Заказчик же, с помощью трудового договора закрепляет перечень прав и обязанностей фрилансера, условия о размере его заработной платы, условия о неразглашении сведений, составляющих коммерческую или служебную тайну, условия о необходимости работника отработать определенное время, если ему оплачено обучение, условия о материальной или дисциплинарной ответственности работника и так далее.

Стоят эти гарантии того, чтобы работать не «на честном слове», а официально?

Самой удачной идеей Катерина считает возможность делиться своими знаниями в социальных сетях

Юридическое оформление деятельности фрилансера. Советы юриста

Сейчас для многих фрилансеров встает вопрос открытия ИП или ООО для оформления своей деятельности. Необходимость регистрации назрела давно. Официальная работа — это совершенно другой статус в общении с заказчиками, иное положение в обществе, возможность спокойно взять кредит или уехать в отпуск за границу. С другой стороны, регистрация ИП или ООО — это первый шаг к открытию собственного бизнеса, который затем можно развивать и расширять. Однако не каждый фрилансер имеет хорошие знания в области законодательства, поэтому на пути официального оформления встает множество препятствий. Эта статья призвана разрешить большинство проблем, встающих перед фрилансерами.

Ответить на вопросы посетителей сайта Kadrof.ru согласилась Юлия Игоревна Кондратьева — хозяйка Юридическо-Бухгалтерской компании БюроГрадЪ.

Юлия Игоревна, вопрос с форума Kadrof.ru. Что лучше открыть фрилансеру — ПБОЮЛ или ООО?

Расскажу о различиях огранизационно-правовой формы, а выбор уже за Вами. ПБОЮЛ сейчас называется Индивидуальный предприниматель, так что в дальнейшем буду обозначать вместо ПБОЮЛ — ИП. Самые главные отличия в ИП и ООО – это:

  1. ИП отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, в том числе и личным (т.е. это может быть даже оформленная на вас квартира), а ООО – только в пределах своего Уставного капитала (а это на данный момент – от 10 000 руб.) и всем имуществом, записанным на данную фирму. Т.е. в данном вопросе выгоднее ООО.
  2. ИП может брать деньги со своего счета в любом количестве и в любое время. В ООО – только под основание на определенные цели в определенное время (например, на заработную плату, на канц. товары, на выплату Учредителям и т.д.).

Конечно ИП немного проще в оформлении и ведении отчетности, но ответственность по ИП гораздо выше, чем у ООО. Так что выбор за вами — что для вас более приемлемо – выгоды или ответственность.

Какой вид деятельности лучше указывать в учредительных документах? Надо ли получать программисту, дизайнеру, журналисту лицензии или дополнительные разрешения на ведение своей деятельности?

Учредительные документы существуют только у ООО, у ИП учредительных документов не имеется. Виды деятельности в обоих случаях указываются специальными кодами Статистики, но посоветовать и подобрать определенный код сможет только юрист. Если вы обращаетесь в фирму по регистрации компаний, то там вам дадут Классификатор видов деятельности или же по вашей деятельности сами подберут эти коды. В ООО не обязательно указывать все виды деятельности, которыми Вы будете заниматься, лучше указать основные, а остальные можно объединить во фразе: «и остальные виды деятельности, не запрещенные действующим Законодательством». В ИП из-за отсутствия Учредительных документов указываются все виды деятельности. Существуют также Лицензируемые виды деятельности, об этих видах деятельности вы можете прочитать в ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», например в системах «Гарант» или «Консультант +». Ссылки на эти источники Вы можете найти на нашем сайте.

Можно ли через ПБОЮЛ или ООО работать с иностранными компаниями и что для этого потребуется?

Конечно можно, но только Вам придется открывать дополнительные валютные счета.

Смотрите так же:  Налог на землю сельхозназначения в 2019

Какую форму упрощенки лучше выбрать, чтобы платить меньше налогов?

Опять же выбор за Вами. Если Вы выбрали Упрощенную систему налогообложения (УСНО), а эта форма действительно упрощает налогообложение и, конечно, для фрилансера лучше ее использовать, т.к. «нулевую» (т.е. при отсутствии деятельности) отчетность можно сдавать самостоятельно в отличие от Общей системы налогообложения (ОСНО).

В УСНО можно вести отчетность, заранее выбрав объект налогообложения:

  1. Доходы (налог с доходов составляет 6%);
  2. Доходы за вычетом расходов (налог с полученной суммы составляет 15%).

При этом расходами признаются почти все расходы (даже например, расходы на канц. товары). Зато если Вы выбрали в качестве налогооблагаемой базы доходы, то практически все, что приходит на Ваш счет, считается доходом. В нашей компании Вам помогут более детально разобраться в нюансах, уменьшить налогооблагаемую базу и снизить налоги даже в УСНО 6% в соответствии с выбранной вами оргформой, видами деятельности и др.

Еще один вопрос с форума Kadrof.ru. На этот раз связанный с бумагами. Что из бухгалтерии надо вести при упрощенке? Какие первичные документы и т.д.? Какие сдавать отчеты?

При УСНО сдается книга Доходов и расходов и Декларации. Первичная документация: почти все как при ОСНО, только НДС (налог на добавленную стоимость) Вы не платите, (т.е. счета-фактуры не выписываете). В связи с этим ваши некоторые клиенты будут недовольны тем, что они Вам перечислили сумму вознаграждения, но сами не могут принять НДС к вычету (т.е. они не могут уменьшить свою налогооблагаемую базу на сумму НДС, т.к. Вы не платите НДС). Поэтому лучше своих клиентов предупредить заранее, что у Вас применяется УСНО. Некоторые клиенты идут на встречу, особенно когда суммы не высоки (особенно в сфере услуг, чем в основном Вы и занимаетесь или будете заниматься).

Если у Вас открыт р/счет, то документы для клиентов Вы должны предоставить следующие: после заключения договора выставить счет, после того, как клиент оплатит и Вы выполните ему работу — оформить акт выполненных работ. Платежный документ у клиента будет при оплате в банке (если это физ. лицо – то только в Сбербанке), поэтому дополнительно не нужно ничего оформлять. Если это кассовый аппарат, то первичными документами будут являться: кассовый и товарный чек. Приходники, расходники оформляются уже для отчетности для передачи бухгалтеру (если Вы сами ведете первичную документацию, а отчетность сдает бухгалтер) и, конечно, нужно вести кассовую книгу.

Какие документы являются основанием для проведения денег по бухгалтерии? Например, можно ли как-то отразить оплату в документах, если между фрилансером и заказчиком не заключен договор (не было времени, трудности при пересылке)? А деньги, тем не менее, поступили на р/сч?

Про первичную документацию (основание для проведения денег) я рассказывала в предыдущем вопросе. По поводу конкретного примера – вопрос звучит некорректно – ведь при пересылке денег нужно указывать основание для перечисления, т.е. в данном случае основание это: «Услуги по Договору №__ от «__»_______г.».

Как можно заключить договор между фрилансером и заказчиком, если они находятся в разных городах? А времени на пересылку документов по почте нет?

Существует такая форма договора как Публичный Договор-Оферта. По этой форме Вы можете опубликовать у себя на сайте этот договор – и уже считается, что с Вашей стороны он подписан. Если клиент оплатил услугу по этому договору, то это значит, что он его тоже подписал. Значит, договор заключен. Для отчетности клиенту нужно лишь распечатать этот договор с сайта и приложить платежку. Никакие подписи и печати не нужны! Более подробно об этой форме Договора Вы можете почитать в Гражданском Кодексе РФ. Ссылки как я уже говорила на Правовую информацию имеются на нашем сайте.

Можно ли как-то отразить деньги по бухгалтерии, если оплата пришла на счет WebMoney или Яндекс.Деньги?

Электронные деньги можно получить только через счет в банке, поэтому можно электронный счет связать с Вашим р/счетом и таким образом получать и отражать деньги.

Сколько стоит открыть ПБОЮЛ или ООО в Москве через юридическую фирму? И сколько будет стоить в среднем бухгалтерское обслуживание, консультации по юридическим вопросам?

Если Вы из Москвы или ближайшего Подмосковья, Вы можете обратиться в нашу компанию – у нас средние цены по Москве в сочетании с высоким качеством предлагаемых услуг, а также высококвалифицированные профессионалы, которые рады помочь Вам. Мы занимаемся регистрацией компаний (ООО, ИП, ЗАО и т.д.), юридическими адресами от собственников, лицензированием, ведением бухучета, аудитом и многим другим.

Если у Вас нет еще сайта, то мы и в этом Вам поможем — скоро стартует наше новое направление – создание сайтов, поэтому если Вы обратитесь к нам, то вряд ли Вам понадобится обращаться к кому-нибудь еще, ведь мы содействуем малому бизнесу — оказываем полный спектр услуг по созданию и ведению Вашей деятельности!

Наши некоторые услуги:

  1. Регистрация ООО стоит от 9 000 руб. единовременно;
  2. Юридический адрес, если у Вас его нет – от 3 000 руб. в основном единовременно;
  3. Регистрация ИП – 6 000 руб. (юридический адрес не нужен, оформляется на домашний адрес);
  4. Бухучет «нулевки» (если Вы не хотите сдавать сами «нулевую» отчетность, при отсутствии деятельности) — 1 000 руб. в месяц;
  5. Бухучет при небольших оборотах (до 10 операций в месяц, т.е. в основном это как раз Ваш вариант) – 3 000 руб. в месяц.

Также мы оказываем консультации по регистрации, ведению отчетности, минимизации налогообложения и т.д. При заключении с нами договора на регистрацию или бухучет многие консультации бесплатны. И еще раз повторюсь — скоро мы будем заниматься еще и созданием сайтов! Подробнее о предлагаемых услугах и ценах на нашем сайте.

Так что в очередной раз выбор за Вами – самостоятельно регистрироваться и вести деятельность, при этом теряя время на повседневные вопросы и текучку, или обратиться к нам и заниматься только Вашим любимым делом – оказанием услуг для клиентов. В любом случае нужно взять на себя ответственность, выбрать профессионализм и высокое качество.

Оформление фрилансера на работу. Как, зачем, почему?

В последнее время часто в профильных сообществах вижу одну горячую тему для обсуждения – как бы это склонить заказчика официально трудоустроить фрилансера.

Казалось бы, зачем? Фриланс – это ж полная свобода! Никто тебе не начальник, никаких проблем, никакого графика…

Но многих ломает нечто другое:

— хочется иметь защиту;

— не хочется оформлять ИП и платить налоги, возиться с бумагами – проще, чтобы это кто-то делал вместо тебя;

— хочется получить уверенность в завтрашнем дне.

Свобода иногда надоедает. Иногда птичке хочется обратно в клетку. Иногда попадается такой заказчик, что не расставался бы с ним никогда – и работа нравится, и оплата… так и хочется сказать – заберите меня к себе полностью!

Как фрилансеру оформиться на работу?

Тут дело не в правовом аспекте. Проблема в другом – как сделать так, чтобы тебя захотели оформить? Как предложить это, или сделать так, чтобы тебе сами предложили «узаконить отношения»?

Проблема в том, что далеко не каждому бизнесу нужен на постоянку такой сотрудник, как вы – потому они и обращаются на фриланс. Так дешевле и проще. Посмотрите – основная доля заказчиков – малый бизнес, они и нужных сотрудников не всегда полноценно оформляют.

Чтобы повысить свои шансы на успех, вы должны быть универсальным бойцом, который сможет решать целый ряд важных для бизнеса задач. Который станет полноценным помощником руководителя, который ведает «всякими там айтишными делами». Сделайте так, чтобы без вас не могли обойтись – и тогда вам, скорее всего, сами предложат приемлемый вариант – оформление на работу.

Просто копирайтера не оформят, если это не агентство, которое предоставляет соответствующие услуги. Обычному бизнесу копирайтер, который раз в неделю пишет текст в блог, не нужен в штате.

Нужен: помощник руководителя; маркетолог; менеджер по работе с клиентами. Вот таких ребят скорее оформят, чем единичного специалиста. Потому что тогда нужно нанимать целый штат, это дорого и не нужно, в общем.

Это один аспект. Второй – вы должны быть полезны и хорошо делать свою работу. Так, чтобы другие завидовали и хотели оторвать вас с руками и ногами у вашего заказчика. Побоявшись вас потерять, он тоже может решиться на этот шаг.

С вами должно быть комфортно. Вы должны быть незаменимы. Тогда можно будет и намекнуть на известные обстоятельства.

Но еще есть и другие моменты: например, условия вашей работы после оформления. Это может быть полное рабство с переездом в офис – вы к этому готовы?

Может, заказчик пойдет к вам навстречу и разрешит работать удаленно – тогда все отлично. Сможете работать, как привыкли, и будете защищены – по-моему, идеальный вариант.

Не спешите, и всегда обсуждайте все эти моменты еще на этапе переговоров по вопросу оформления – а то с одного рабства сбежали в свое время, да попадете в другое.

Для заказчиков: как можно оформить сотрудничество с фрилансером

А теперь для заказчиков, для которых фрилансер стал просто незаменимым человеком, или же вы просто хотите обезопасить себя, в том числе от проблем с законом. Как оформить удаленного сотрудника?

Одна строчка в договоре защитит вас от претензий налоговой.

1. Договор подряда

Вариант, если, к примеру, исполнитель нужен на один проект, вы с ним раньше не работали, а он просит предоплату в 50%, а результат работ отдаст после окончательного расчета. Так многие фрилансеры страхуют себя от нечестных заказчиков.

Решение — оформить с исполнителем договор подряда на конкретный вид работ.

Договор подряда — это гражданско-правовой договор (или иначе его называют «договор ГПХ» — гражданско-правового характера). Такие договоры заключают на разовую услугу с конкретным результатом. Прописываете сумму, которую должны за проект, сроки работ.

Договор подряда можно заключить с физическим лицом (не ИП), при этом компания не является работодателем и не обязана соблюдать Трудовой кодекс.

2. Оферта

Иногда компаниям (в основном – СМИ) приходится сотрудничать с разными авторами. Кто-то из них работает много, и публикует много материалов. Другой пишет одну статью раз в месяц. В таких изданиях есть только редактор, который проверяет работу авторов. Как тут все сделать законно?

Ведь если заключать с каждым автором договор подряда, придется нанимать юриста и кадровика, чтобы проверять работу, переписываться с автором, подписывать и пересылать акты…. То еще «удовольствие»!

Смотрите так же:  Штраф не записан в страховку

Решение – отправить авторам оферту. Ее достаточно просто опубликовать на сайте.

Оферта — это предложение заключить договор на определенных условиях. Вторая сторона должна ее принять, если хочет работать на указанных условиях. Для этого совсем необязательно что-то подписывать, обмениваться оригиналами с печатью и актами выполненных работ.

Принять оферту — значит совершить определенное действие, например, зарегистрироваться на сайте (да, при регистрации вы на многих сайтах автоматом принимаете оферту, которую даже не читаете. А она имеет юридическую силу!).

3. Трудовой договор

Бывают случаи, когда компании нужен маркетолог, а в провинциальном городке таких специалистов нет. Нанимается фрилансер – его можно оформить по трудовому договору, так как маркетологу совсем не нужно постоянно присутствовать в офисе.

Решение – оформить трудовой договор – будет идеальным. Вы получите гарантии, что человек никуда не денется, и фрилансер будет чувствовать себя защищенным – постоянный оклад, больничные…

Трудовой договор заключается между работодателем и работником. По закону его можно заключить с удаленным сотрудником — это легально, и называется дистанционной работой. Компания несет перед таким сотрудником обязательства по Трудовому кодексу: предоставляет отпуск и больничные, обеспечивает условия труда, ведет трудовую книжку, оплачивает служебные расходы и повышение квалификации.

Я работаю именно по такой схеме с компанией в своем городе. Удаленно, дома. Приезжаю раз в неделю в офис на пятиминутку. Такой расклад устраивает всех.

4. Договор с индивидуальным предпринимателем

Фрилансеры все чаще оформляют ИП. Работают на себя, оказывают услуги нескольким клиентам. Иногда арендуют помещение. В доходы от предпринимательской деятельности такой фрилансер не может включать свою зарплату, а подтверждать выручку обязан выпиской по расчетному счету ИП, а не распечаткой по личной карте физлица.

В таком случае вам можно заключить договор с индивидуальным предпринимателем. Это может быть договор разработки, на оказание консультационных услуг или агентский. Такие отношения регулируются Гражданским кодексом как работа двух субъектов предпринимательства.

5. Безопасные сделки на биржах фриланса

Часто вам нужно выполнение очень мелкой работы – написать один текст или обработать фото.

Фрилансеры уже не раз, как правило, обжигаются на мошенниках, поэтому просят предоплату. А вы не хотите платить наперед – вдруг вас кинут?

Договора заключать некогда. Тем более услуга мелкая.

Решение – оформить «Безопасную сделку» на бирже фриланса. Гарантом выступает сама биржа, модераторы проверят качество работы, арбитраж разрешит спор, если он возникнет. Исполнитель получит деньги только после принятия вами готовой работы.

Несколько важных моментов:

  • При заключении договора с ИП взносы и налоги платит сам фрилансер;
  • Если вы оформили сотрудника по договору подряда, оферте или по трудовому договору то именно вы платите взносы и сдаете отчеты;
  • Если работаете через биржу – прочтите их оферту, уточните процент за их услуги и кто его должен оплатить. Часто стороны договариваются, что клиент должен зарезервировать чуть большую сумму с учетом процента.
  • Заказчик-физлицо — это такой же работодатель. Он обязан платить социальные взносы и встать на учет в Пенсионный фонд, даже если не оформлен как ИП.
  • При любом оформлении обращайтесь к юристу – интернет вам тут не советчик. Одна ошибка может дорогого стоить!

Личный опыт: как фрилансеру открыть ИП и остаться в плюсе

Привет! Я Маша Терминасова — редактор этого блога. Я открыла ИП специально, чтобы работать с HRspace. Оказалось, это не страшно: нужны 800 рублей, час у компьютера и полдня в налоговой. Расскажу по шагам, как фрилансеру открыть ИП, что за это будет и почему это выгодно.

Зачем фрилансить легально

По редакторскому опыту я знаю, что компании обожают фрилансеров-ИП. Им так спокойно и выгодно работать: они не переплачивают по налогам и больше верят договору с предпринимателем, чем с физическим лицом.

В мире фриланса ИП — это конкурентное преимущество.

На HRspace это тоже преимущество: у нас есть заявки, по которым работодатель хочет общаться только с юридическими лицами или ИП. Обычно это интересные проекты от крупных ребят, с которыми здорово бы наладить постоянную работу. Физические лица такую возможность упустят.

Вот, например, открытая заявка с вознаграждением в 40 000 для рекрутеров-ИП

Второй момент — отношения с налоговой. Пока человек зарабатывает немного и тихо, государство не беспокоит. Но, если вы работаете серьезно, однажды могут прийти с проверкой. Вы заплатите штраф или заработаете судимость.

Статус индивидуального предпринимателя не мешает работать в компании по обычному трудовому договору или открыть другой бизнес. Если вы вдруг передумаете быть ИП — закроете. Налоги с нулевой прибыли платить не нужно, только взносы и пошлину за закрытие.

Почему иметь ИП выгодно

ИП — это уже больше, чем рядовой гражданин, вы приобретаете дополнительную ответственность. Но с правовой точки зрения остаетесь человеком, а не организацией.

Здесь есть один минус и несколько преимуществ перед статусом полноценного юридического или физического лица.

Минус: ИП отвечает за свою деятельность личным имуществом

Если фрилансер задолжал по контракту, у него могут что-то отнять. Но не единственное жильё, не все деньги и не важные для жизни вещи. Чтобы быть спокойным, изучите закон «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Плюс: ИП не нужно нанимать бухгалтера

Все индивидуальные предприниматели освобождаются от бухучета, бухгалтер не нужен. Просто платите налоги раз в квартал и страховые взносы раз в год через сайт ФНС. Или ведите дела в одном из бухгалтерских сервисов. О них расскажу дальше.

Плюс: ИП свободно распоряжается доходами

Так как ИП — физическое лицо, предприниматель может как угодно распоряжаться заработанными деньгами и в любой момент забрать выручку. Всё гораздо проще, чем у юридического лица. Бизнесмен из организации должен сам себе платить зарплату, а дивиденды может выводить не чаще чем раз в квартал. И еще платит с них налоги.

Не забывайте, что придется платить налоги и страховые взносы — лучше не тратить всё до копейки.

Плюс: ИП платит меньше всех налогов

Или вообще не платит, если ИП работает без сотрудников. Сейчас разберемся.

В России 5 видов налогообложения для бизнеса.

  1. Общая система налогообложения.
  2. Упрощенная система налогообложения.
  3. Единый налог на вмененный доход — сумма зависит не от дохода, а от размера бизнеса, работает не для всех видов деятельности.
  4. Патент — предприниматель покупает право заниматься бизнесом в своем регионе и больше ничего не платит, работает не для всех видов деятельности.
  5. Единый сельскохозяйственный налог — для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию.

Рекрутер-фрилансер может рассчитывать только на первый или второй вариант. Первый — жутко невыгодный и неудобный для ИП. Второй — выгодный и удобный.

Общая система налогообложения

Включается по умолчанию, если не подать заявление о переходе на другую систему. Заставляет организации вести бухучет в полном объеме, а предпринимателей — формировать книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций. Нужно платить все общие налоги и НДС:

  • налог на прибыль —20% с разницы между доходами и расходами, или ИП платят НДФЛ — 13%;
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимое имущество;
  • НДС — чаще всего составляет 18% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите поставщикам.

Если вы рекрутер и не собираетесь заняться еще и оптовой торговлей, лучше выбрать упрощенку.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Вместо трех общих налогов вы будете платить всего один налог УСН. Налог перечисляете государству раз в квартал, сдаете отчетность в налоговую всего раз в год.

Здесь есть два варианта, с чего платить налог:

  • доходы — налоговая ставка от 1% до 6%, в зависимости от вашего региона, вида деятельности, дохода;
  • доходы минус расходы — налоговая ставка от 5% до 15%.

И это еще не все: если вы выберете УСН «Доходы», то сможете уменьшить налоги на сумму страховых взносов. ИП без сотрудников могут снизить налог на 100%, если это позволяет сумма страховых взносов, а организации и ИП с сотрудниками могут уменьшить налог максимум в 2 раза.

Сколько сможет зарабатывать ИП на HRspace, а сколько физическое лицо

Давайте посчитаем на примере.

Если вы — ИП с УСН «Доходы», ваши траты — максимум 6 % с каждой сделки. Вы работаете без сотрудников, поэтому в конце года сможете вычесть 25 тысяч страховых из суммы налогов, которые уже заплатили поквартально.

Допустим, вы заработаете на HRspace 40 000 рублей в месяц. Для этого нужно закрывать по 1-2 заявки.

Рекрутер — физическое лицо должен отчислять в налоговую 13% НДФЛ. Это 5 200 рублей в месяц, или 62 400 рублей в год.

ИП платит максимум 6%. С той же суммы — это 2400 рублей в месяц, или 28 800 рублей в год. В эту сумму войдут и страховые взносы за год.

Как ИП вы заработаете за год на 33 600 больше.

Сколько времени нужно, чтобы открыть ИП

Государство понемногу учится работать с гражданами онлайн. Это облегчает жизнь как минимум на один визит в налоговую.

Чтобы стать предпринимателем, я потратила меньше недели:

  1. Час, чтобы разобраться с правилами, заполнить и отправить документы через сайт ФНС.
  2. Затем 3-4 рабочих дня ожидания: через пару дней мне прислали письмо, что документы приняты, и назначили даты визита в налоговую.
  3. Полдня ушло на очереди в налоговой.

Есть тонкость: индивидуальный предприниматель привязан к прописке физического лица. Зарегистрировать ИП в Москве не получится, даже если вы пять лет живёте в столице по временной регистрации. Иногородним нужно ехать домой. Тут бывают и плюсы: некоторые регионы снижают налоги, или банк предлагает льготный тариф на обслуживание счета.

Что делать, чтобы открыть ИП

1. Собрать документы

Для регистрации ИП нужно заполнить несложную анкету на двух листах. Скачивайте на сайте ФНС, на Госуслугах или заполняйте по шагам с помощью бухгалтерского сервиса.

Еще нужны паспорт, ИНН, страховое свидетельство (СНИЛС) и квитанция на оплату 800 рублей пошлины. Если вы подаетесь онлайн, отправляйте сканы документов. Оригиналы попросят показать на месте.

2. Выбрать коды деятельности по ОКВЭД

В анкете попросят выбрать коды экономической деятельности — они описывают, чем вы будете заниматься. Нужен один основной и сколько угодно дополнительных. Поэтому лучше взять больше кодов, чем меньше. Если вы потом надумаете консультировать бизнес или вести вебинары, а кода нет, то придётся вносить изменение в лист записи реестра ИП. Иначе могут быть проблемы с налоговой.

Для рекрутеров и эйчаров есть группа кодов ОКВЭД

  • код 78: «Деятельность по трудоустройству и подбору персонала» — его указывайте основным, можно углубиться в детали и добавить:
  • код 78.1 «Деятельность агентств по подбору персонала»;
  • код 78.2 «Деятельность агентств по временному трудоустройству»;
  • код 78.3 «Деятельность по подбору персонала прочая»;
  • код 74.90.8 — «Деятельность агентств и агентов, действующих от имени физических лиц», подойдет, если вы планируете действовать как агент и заключать контракты или договоры для физических лиц на участие в кинофильмах, театральных постановках и других мероприятиях. Или если вы будете продавать чьи-то произведения искусства.
Смотрите так же:  Алименты с зарплаты не платить
3. Выбрать систему налогообложения

Как мы разобрали выше, рекрутерам-фрилансерам выгодно платить УСН с доходов — от 1 % до 6 %, в зависимости от региона. Скачайте и заполните заявление о переходе на УСН.

4. Заплатить пошлину

Можно через онлайн-банк или в отделении. Квитанция на сайте налоговой.

5. Подать документы

Онлайн: через личный кабинет сайта ФНС или через «Госуслуги».
Офлайн: в отделении ФНС или в МФЦ. Адреса можно узнать на том же сайте налоговой.

6. Приехать в назначенное время, показать оригиналы и забрать готовые документы

Как вести бизнес

Я не разбираюсь в бухгалтерии и боюсь сделать что-то не так, поэтому сразу стала искать онлайн-сервис, который поможет вести бизнес.

Таких сервисов много. Например: «Моё дело», «Облако», 1С, «Контур.Эльба» и «Контур.Бухгалтерия».

Я выбрала тот, который мне показался самым простым и выгодным. Полноценная бухгалтерия ИП без сотрудников не нужна, не нужны и сложные решения. Выбирайте сервис, который не нужно долго изучать, или платите налоги самостоятельно.

Банк для бизнеса

Предпринимателю нужен бизнес-счет в банке, реквизиты физического лица не подойдут.

Банков много. Некоторые позиционируют себя именно как банки для предпринимателей. Например: «Точка», Модульбанк. Большие банки тоже предлагают услуги для ИП: Сбербанк, «Альфа-банк», ВТБ, «Тинькофф» и другие.

Посмотрите условия для предпринимателей в вашем банке, сравните с другими предложениями и выбирайте. Любой банк даст менеджера, который поможет открыть счет. Вам понадобятся документы по ИП и паспорт.

ИП — конкурентное преимущество фрилансера: клиенты вас любят больше, а налогов вы платите меньше, чем физические лица.

Чтобы открыть ИП, нужно меньше рабочей недели и 800 рублей:

  1. Заполнить анкету и вместе с документами отправить в налоговую.
  2. Прийти в налоговую, подтвердить личность и забрать готовые документы через пару часов.
  3. Открыть бизнес-счет в банке.
  4. Разобраться, что как и когда платить, можно через сервис.
  5. Научиться выставлять счета, тут поможет ваш первый клиент.

— И всё, работайте! — как весело сказала мне девушка из окошка выдачи документов в налоговой)

Как фрилансеру и начинающим своё дело получить больше заказов

Фрилансером быть удобно — не нужно работать на дядю, занимаешься любимым делом, работаешь когда хочешь, где хочешь и с кем хочешь.

Так кажется, пока не начинаешь работать на себя. Потом оказывается, что многие заказы обходят стороной — заказчики не хотят платить физическому лицу или без договора, предпочитая работать с ИП или ООО. Рассказываем, какие есть варианты работы на себя, как правильно оформить свою деятельность и получить больше заказов.

Никак не оформляется, ничего платить не нужно.

Если сделки небольшие, ваша работа вряд ли заинтересует государство. С другой стороны — лишаетесь заработка от юрлиц. Компании не работают с неоформленными фрилансерами, потому что не могут такие сделки подкрепить документами.

Работа без договора и оплата вне кассы — всегда риск для юрлиц.

Официально в штате компании

Друг, папа, дядя или просто знакомый оформляет фрилансера к себе на работу и начисляет минимальную зарплату. Фрилансер оформляет заказы на компанию, а деньги получает в виде зарплаты и премии.

Для фрилансера схема хорошая, но не все работодатели согласятся, ведь за такого сотрудника придётся платить 13% налогов и отчитываться в фонды. Вы можете взять эти расходы на себя — тогда шансов больше.

Договор — это официальная договорённость с клиентом. Можно работать с физлицами и юрлицами — подойдёт договор подряда или оказания услуг.

Пример такого договора можно найти в интернете, а лучше составить вместе с юристом. Документ защищает от интереса налоговой и хотелок клиента, экономит время, деньги и нервы сторон.

Казалось бы, договор есть, все отношения оформлены официально. Но для заказчика юрлица такая сделка означает дополнительные расходы. С вашего дохода юрлицу придётся заплатить страховые взносы 27,1%, а ещё удержать и уплатить НДФЛ 13 %. Чаще всего, юрлица соглашаются на такие сделки, но фрилансеру платят меньше.

Если заказчик частное лицо, а работа разовая — можно тоже заключить договор. Но за каждую такую сделку не забывайте отчитаться. Для этого подавайте декларацию 3-ндфл не позднее 30 апреля следующего года.

Знайте. Когда деятельность и доход станут регулярными — налоговая может обратить на вас внимание.

За незаконную предпринимательскую деятельность штрафуют. Если повезёт, получите штраф по кодексу об административных нарушениях — от 500 ₽ до 2500 ₽. Если не повезёт — штраф за уклонение от налогов, где суммы уже гораздо больше: минимум 10% от дохода или 20 000 ₽. А если нелегальному бизнесу больше 90 дней — 20% дохода или 40 000 ₽. Штраф можно схлопотать даже тогда, когда поданы документы на регистрацию компании, но выявлена выручка, которая была раньше — от 5 до 10 тысяч рублей.

Рано или поздно фрилансеры и начинающие предприниматели регистрируют свой бизнес.

Самые высокие шансы получить заказ от юрлица обычно у тех фрилансеров, у кого уже есть ИП и расчётный счёт. Заказчик перечисляет деньги на расчётный счёт, а налоги и взносы вы платите сами.

Сделки проходят официально, все договорённости зафиксированы на бумаге и всегда есть подтверждающие документы — к таким сделкам у государства меньше всего вопросов.

Плюс, вы получаете больше способов получения денег. Клиенты могут шоркать картой, оплачивать услуги на вашем сайте, безналом по счёту и даже наличкой в 16bRqQ5s7C^0egi7|[email protected])cbor»>>» class=»link link_hoodedHref_true link_type_anchor link_color_themeFifth link_hover_opacity i-bem»>особых случаях .

Основной минус ИП — это страховые взносы, которые нужно платить даже при отсутствии деятельности. Сейчас сумма взносов составляет 27 990 рублей в год. Она увеличивается в зависимости от минимального размеры оплаты труда. Не пугайтесь, на сумму уплаченных взносов в будущем можно уменьшить налог УСН.

• ИП не нужно вести бухгалтерский учёт, который обязателен для ООО.

• У ИП нет отчётности за сотрудников. Для ООО рекомендуется трудоустроить хотя бы одного директора, а значит нужно каждый месяц выплачивать зарплату и платить страховые взносы.

• Все деньги, заработанные ИП — ваши личные деньги. Можете перечислять их себе на карту или снимать в банке, когда хотите. Деньги ООО принадлежат компании. Чтобы их получить, нужно рассчитывать прибыль и выплачивать дивиденды не чаще, чем раз в квартал. А с дивидендов ещё и дополнительный налог придётся платить.

• Регистрация ИП проще и дешевле. А когда захотите прекратить деятельность, не потребуется много усилий — оплатить госпошлину и подать заявление гораздо легче ликвидации ООО.

Когда решитесь стать ИП, вас ждут дополнительные заботы: нужно определиться с системой налогообложения, зарегистрировать ИП, открыть счёт в банке и подумать о бухгалтерии. Это не так сложно, как может показаться. Но обо всём по порядку.

Какую систему налогообложения выбрать

Начинающие предприниматели обычно выбирают между тремя вариантами: УСН — упрощённая система налогообложения, ЕНВД — единый налог на вменённый доход или ПСН — патентная система налогообложения.

• Самый популярный и простой вариант — УСН Доходы. Вы просто платите 6% с дохода. Это хороший вариант, когда расходы на бизнес небольшие, потому что на этом режиме нельзя учитывать затраты.

• Если расходы больше 50% доходов — выгоднее УСН Доходы минус расходы. Налоги в этом случае будут меньше, потому что рассчитываются от разницы между доходами и расходами.

• ЕНВД — система с упрощённым учётом, освобождает от ряда налогов. Но доступна не всем видам деятельности. Например, на ЕНВД могут быть бытовые и ветеринарные услуги, ремонт или мойка машин, торговля через автоматы и перевозка пассажиров и грузов.

• ПСН или патент— режим, доступный только для ИП. Похож по нагрузке с ЕНВД. Виды деятельности те же и плюсом мелкое производство: молочная продукция, хлеб, колбасы, очки, визитки, ковры и другое .

Патент и ЕНВД выгоднее использовать, когда у вас большой и стабильный доход. А если доходы невелики или вы только начали работу, скорее всего, больше подойдет упрощёнка.

Ещё бывает ОСНО (Общая система налогообложения) — нет ограничений, подходит для любого вида деятельности, но надо платить НДС — сложный для расчёта и уплаты налог. И ЕСХН (сельхозналог), по которому платить нужно всего 6% от разницы доходов и расходов, но применять его могут только ИП с собственным сельскохозяйственным производством или занимающиеся рыбоводством.

Какая система подойдёт больше вам — зависит от специфики бизнеса, региона деятельности, дохода, расхода и их соотношения.

Как зарегистрировать ИП

Вариантов много. Самый известный — самому подать документы в налоговую, а потом забрать. Есть способы без личного посещения налоговой, например, через курьерскую службу — об этом читайте в отдельной статье, там найдёте ещё варианты и подробное описание каждого шага 🙂

Какой выбрать банк

Вариантов ещё больше. Рекомендуем выбирать из тех, кто ориентируется на микробизнес. Это — Точка, Тинькофф, Альфа-банк, Сбербанк, Модульбанк. Стоимость обслуживания счёта — от 500 ₽ в месяц.

Как выбрать бухгалтера

Зависит от количества заказов и вашей занятости. Если есть время разбираться и заниматься бухгалтерией самому — подойдут Эльба, Моё дело и другие электронные бухгалтеры. Там удобный интерфейс и есть служба поддержки, которая всегда поможет на старте. Это самый выгодный вариант, обойдётся вам в небольшую сумму — от 150 до 1500 ₽ в месяц.

Есть банки, которые предлагают помощь с бухгалтерией для ИП. Например, в Точке и в Модульбанке в стоимость обслуживания входит сдача простой отчётности.

Когда заказов станет больше, а времени меньше — вы сразу поймёте, что без бухгалтера не обойтись. Тогда придётся выбирать между приходящим бухгалтером, бухгалтером в штат и аутсорсингом. Разница в функциях и гарантиях. Например, приходящий бухгалтер вряд ли посмотрит договор и компенсирует свои ошибки.

Чтобы разобраться в бухгалтерии на старте бизнеса, почитайте об этом статью. Там найдёте описание всех вариантов со стоимостью, примерами и советами.

Успехов в начинаниях! С любовью, Кнопка 🙂

Все статьи мы анонсируем в Телеграме . Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

108shagov.ru. Все права защищены. 2019